Nachdem ich meine 401 (k) in eine IRA gerollt habe, möchte ich mich auf den wahrscheinlich nützlichsten Grund konzentrieren, warum jeder seine 401 (k) in eine IRA umwandeln sollte, nachdem sie ihren Job verlassen haben: Regel 72 (t).
Regel 72 (t) erlaubt die vorzeitige Abbuchung von Ihrem IRA-Konto vor dem Alter von 59,5 Jahren, sofern der IRA-Inhaber mindestens fünf "im Wesentlichen gleiche periodische Zahlungen" (SEPPs) in Anspruch nimmt. Die Höhe hängt von der Lebenserwartung des IRA-Eigentümers ab, die mit verschiedenen IRS-anerkannten Methoden berechnet wird.
Drei vom IRS zugelassene Methoden zur Berechnung von SEPP:
1) Erforderliche Mindestverteilungsmethode: Diese Methode berücksichtigt Ihr aktuelles Gleichgewicht und teilt es durch Ihre Lebenserwartung oder Lebenserwartung. Ihre Zahlung wird dann jedes Jahr mit Ihrem Kontostand zum 31. Dezember des Vorjahres und Ihrer aktuellen Lebenserwartung neu berechnet. Mit dieser Methode ändern sich Ihre Zahlungen abhängig von Ihrem Kontowert.
2) Feste Amortisationsmethode: Diese Methode amortisiert Ihren Kontostand über Ihre einmalige Lebenserwartung, die einheitliche Lebenserwartungstabelle oder die Lebenserwartung mit Ihrem ältesten benannten Begünstigten. Eine solche Methode ist stabiler.
3) Feste Annuitätsmethode: Diese Methode verwendet einen Rentenfaktor, um Ihren SEPP zu berechnen. Es ist schwer genug, Lebenserwartung und Portfolio-Performance zu berechnen, ganz zu schweigen von der Vorhersage von Zinssätzen für Annuitäten, also lassen Sie uns diese Methode überspringen.
Die gebräuchlichste Methode zur Entnahmeberechnung ist # 1. Ich würde gerne mein Beispiel dafür verwenden, wie die Anwendung von Regel 72 (t) einem Frührentner helfen kann, mehr Einkommen zu erzielen und ein komfortableres finanzielles Leben zu führen.
Steuern schlecht, mehr Einkommen gut
Lage: Über meine 401 (k) von 13 Jahren zu einer IRA im Frühjahr 2013 gerollt.
Geschätzter IRA-Wert: $400,000.
Anlagestil: Aggressiv, aber offen, um konservativer zu sein, wenn ich Regel 72 (t) verwende.
Steuern anzeigen: Hasse sie!
Während meiner Arbeitsjahre hatte ich das Pech, die höchsten Einkommenssteuerklassen von 35-39,6% zu zahlen. Angesichts einer so hohen Steuerklasse habe ich jedes Jahr meine 401 (k) gerne ausgenutzt, um Steuern zu sparen. Weil ich mehr als $ 69.000 ($ 115.000 Einkommensgrenze, wenn ich verheiratet war und zusammen einreichte) verdiente, durfte ich leider nicht zu einer traditionellen IRA beitragen. Für diejenigen von euch, die eine solche Gelegenheit haben, etwas beizutragen, verschwende es nicht.
Mein letztes volles Jahr von 401 (k) Beitrag war für $ 17.000 im Jahr 2012 (Sie können jetzt einen maximalen Beitrag von $ 18.000 im Jahr 2015 steuerfrei leisten). Bei einem Einkommenssteuersatz von 35% konnte ich zusätzlich zu 1.836 US $ (10,8%) Einkommenssteuern in Kalifornien Einkommenssteuern in Höhe von 5.950 US $ einsparen. Die gesamten Steuerersparnisse durch die Auszahlung meiner 401 (k) beläuft sich auf ungefähr $ 7.786.
Jetzt, wo ich im Ruhestand bin, habe ich es geschafft, mein Adjusted Bruttoeinkommen (AGI = Einkommen nach Abzug) auf die Steuerklasse von 25% zu senken. Wenn ich Regel 72 (t) basierend auf einer Mindestverteilungsmethode verwende, kann ich jetzt von meiner konvertierten IRA mit einem um 10% niedrigeren Steuersatz (35% - 25%) zurücktreten!
Basierend auf meinem 401 (k) Dashboard, wo ich verschiedene Ruhestandsszenarien durchführte, heißt es, dass ich über 13 Jahre ungefähr $ 200.000 zu meinem 401 (k) beigetragen habe, während die restlichen $ 200.000 aus Match, Gewinnbeteiligung und Investitionsrenditen kamen. Um eine konservative Herangehensweise an Steuerersparnisse zu erreichen, würde ich daher nur 200.000 $ an Beiträgen durch meine Steuerersparnis von 10% multiplizieren, um 20.000 $ weniger Steuern zu erhalten, die ich in meiner 13-jährigen Karriere bezahlt habe. Ich kann auch einfach meinen gesamten Vorruhestandsfonds-Restbetrag von 400.000 $ übernehmen und ihn mit 10% multiplizieren, um 40.000 $ Steuerersparnisse zu erhalten, da das gesamte Geld letztendlich herauskommen könnte.
Die Quintessenz: Ich kann mit Regel 72 (t) 20.000 bis 40.000 US-Dollar an Bundeseinkommensteuern sparen. Wenn ich die staatlichen Einkommenssteuern einbeziehe, steigen die Ersparnisse um $ 6.000 auf bis zu $ 40.000, wenn ich in einen Staat ohne Einkommenssteuer übergehe.
DIE IRA FÜR PERPETUAL LOW TAXED INCOME EINRICHTEN
Neben den enormen Steuerersparnissen, die ich kenne, werde ich sofort erreichen, wenn ich Regel 72 (t) verwende, kann ich mich potentiell auch für einen potenziellen ewigen Einkommensfluss für die Ewigkeit oder bis zum Ende der Welt einsetzen! Bitte lesen Sie weiter, um herauszufinden, wie.
Berücksichtigung: Ändern Sie das Anlageziel von aggressiven Kapitalzuwachs zu langfristigen Dividenden Aristokraten Aktien für Einkommen.
Entnahmeberechnung: Basierend auf einer einzigen Lebenserwartung von 85, nehme ich einfach 85 - aktuelles Alter 35 = 50 und dividiere meinen IRA-Wert von $ 400.000 um 50, um $ 8.000 pro Jahr zu erhalten. $ 8.000 pro Jahr entspricht einer Auszahlung von 2% auf mein gesamtes IRA-Portfolio. Zufälligerweise beträgt die Dividendenrendite des S & P500 ebenfalls rund 2%.
Spezifische Strategie # 1: Wenn ich meine gesamte IRA in den S & P 500 ETF SPY oder SDY, den S & P500 Dividend ETF, ablege, könnte ich theoretisch $ 8.000 pro Jahr für den Rest meines Lebens abziehen, ohne viel, wenn überhaupt, des Prinzipals zu reduzieren! Man kann konservativ davon ausgehen, dass Aktien und damit meine IRA- und Dividendenzinsen im Laufe von 50 Jahren mindestens das Tempo der Inflation ansteigen lassen werden.
Spezifische Strategie # 2:Anstatt meine gesamte IRA in den S & P 500 Index SPY zu investieren, kann ich mich auf ein kleineres Portfolio von Dividendenaktien mit höheren Renditen konzentrieren, mit Dividenden über 3%. Hier einige Namen: AT & T (4,2% Dividendenrendite), HCP (3,5%), Consolidated Edison (3,5%), Legett & Platt (3,3%), Nucor (3,1%), Chevron (3%), Kimberly Clark (3 %), Procter & Gamble (3%), Johnson & Johnson (3%), McDonald's (3%), Clorox (3%).Mit einer gemischten Dividendenrendite von rund 3,4% kann ich jetzt 13.600 Dollar pro Jahr bei einer Steuerrate von 25% abziehen, ohne jemals den Kapitalbetrag abziehen zu müssen.
$ 8.000 - $ 13.600 pro Jahr Dividendeneinkommen ist nicht viel, aber es ist viel mehr als das, was ich dachte, ich würde jemals vor dem Alter von 59,5 erhalten. Es ist gut zu wissen, dass dies ein potentiell zugänglicher Strom von passivem Einkommen ist, der zu meinem passiven Einkommensportfolio beiträgt.
Regel 72 (t) in einem älteren Alter
Alter 35 ist zugegebenermaßen ein wenig zu früh, um sich von einer IRA zu entfernen, indem Regel 72 (t) verwendet wird, da dies die maximale Verzinsung wegnehmen wird. $ 400.000 ist eine schöne Menge, aber wie wir in den obigen Berechnungen gesehen haben, ist der Einkommensstrom nicht sehr stark. Lassen Sie uns drei Beispiele verwenden, die helfen werden, die Anzahl der Jahre für den Entzug zu reduzieren, um den Einkommensstrom zu erhöhen.
Beispiel 1: Wenn ich mich im Alter von 35 Jahren mit einer Lebenserwartung von 85 Jahren zurückziehe, ergibt 50 Jahre Auszahlung eine Rendite von 2% gegenüber einer S & P500 Dividendenrendite von ~ 2,2%. Ich ziehe grundsätzlich 100% von dem zurück, was der S & P500 jedes Jahr in Dividenden plus einem kleinen 0.2% Kissen ausspuckt.
Beispiel # 2: Wenn ich mich im Alter von 45 Jahren mit einer 85-jährigen Lebenserwartung zurückzog, ergibt sich bei 40 Jahren Auszahlung eine 2,5% ige Rendite basierend auf 10.000 USD pro Jahr geteilt durch 400.000 USD. Ich bin jetzt leicht über der Dividendenrendite des S & P 500 und werde wahrscheinlich versuchen, die höchsten S & P 500 Dividendenrenditenaktien über die ETF SDY zu kaufen.
Beispiel # 3: Wenn ich mich im Alter von 55 Jahren mit einer 85-jährigen Lebenserwartung zurückziehe, ergibt sich bei 30 Jahren Ausstieg eine 3,3% ige Rendite, basierend auf 13.333 Dollar pro Jahr geteilt durch 400.000 Dollar. Das ist ungefähr das Maximum, das ich derzeit auszahlen kann, ohne den IRA-Principal auszugeben.
Beispiel # 4: Nehmen wir an, ich beginne im Alter von 45 Jahren mit einer Schätzung der Lebenserwartung von 95 Jahren. Dies führt zu einer Auszahlung von 50 Jahren mit einer Rendite von 2%. Auf der einen Seite erhöht ein längeres Leben die Wahrscheinlichkeit, dass ein IRA-Portfolio für immer hält. Auf der anderen Seite brauchen Sie mehr Geld, um Ihr Leben zu finanzieren. Daher ist es besser anzunehmen, dass Sie länger als das Durchschnittsalter leben und alternative Einkommensströme aufbauen.
Geld ist ein Mittel zum Zweck
Ich habe meine 401 (k), die jetzt eine IRA ist, immer mental abgeschrieben, weil ich mich nie auf staatlich geförderte Vorsteuerprogramme verlassen wollte, um im Ruhestand zu überleben. Das Gleiche gilt für die soziale Sicherheit. Dies ist der Grund, warum ich jedes Jahr, in dem ich gearbeitet habe, aggressiv mehr als 50% meines Nachsteuereinkommens gespart habe. Wenn alles, was ich hatte, meine 401 (k) / IRA im Ruhestand und keine anderen Ersparnisse oder Einkommensströme wäre, würde ich mich ärgern, weil ich nie vorhatte, 37,5 Jahre in Folge nach dem College zu arbeiten. Ich wusste nach zwei Jahren an der Wall Street, dass ich mit 40 in Rente gehen wollte.
Mit Regel 72 (t) kann ich nun alle meine Spareinlagen vor Steuern mit einer um 10% niedrigeren Steuerquote konservativ nutzen, um es jetzt zu genießen. Wenn ich eine Auszahlungsrate von 2% oder weniger halte, sollte ich in der Lage sein, für den Rest meines Lebens 8.000 $ pro Jahr zu erhalten und den Auftraggeber möglicherweise an einen geliebten Menschen weiterzugeben. Das Problem, das ich habe, ist, dass $ 400.000 einfach nicht genug Geld sind, um Regel 72 (t) zu erlassen. Ich habe genug passives Einkommen, um für alle Ausgaben und dann einige zu bezahlen. Stattdessen würde ich gerne versuchen, in den nächsten 10 Jahren die $ 400.000 auf $ 1 oder $ 2 Millionen anzuheben und dann im Alter von etwa 45 Jahren auszuzahlen.
Um Ihr Portfolio zu vergrößern, ist es eindeutig besser, die Dividenden in die Märkte zu reinvestieren. Wenn Sie jedoch pensioniert sind, das Einkommen brauchen oder nicht lange leben wollen, ist die Anwendung von Regel 72 (t) kein Kinderspiel. Der Zweck all dieser Jahre des Sparens für den Ruhestand ist, das Geld tatsächlich im Ruhestand auszugeben. Aus finanzieller Sicht kann ich mir nicht viel Schlimmeres vorstellen, als Jahrzehnte zu sparen, nur um zu sterben, ohne das hart verdiente Geld ausgeben zu können.
EMPFEHLUNG DES WEIBLICHEN GEBÄUDES
Verwalten Sie Ihr Vermögen und senken Sie die Anlagegebühren: Wenn Sie einen 401 (k) oder IRA haben, empfehle ich Ihnen, sich bei Personal Capital anzumelden und Ihr Portfolio mit dem kostenlosen Tool "Investment Fee Analyzer" zu betreiben. Ich ließ meine 401 (k) durch ihr System laufen und entdeckte, dass ich $ 1.700 an jährlichen Gebühren bezahlte, von denen ich keine Ahnung hatte, dass ich zahlte! Nachdem ich meine 401 (k) in eine Rollover-IRA umgewandelt hatte, führte ich das Portfolio erneut durch ihren Investment Fee Analyzer, um zu sehen, dass ich nach einigen Investitionsänderungen nur 515 $ pro Jahr zahlte. Sie sollten die gleiche Übung machen.
Eine der besten neuen Funktionen ist der neue Retirement Planning Calculator, der Ihre realen Daten einliest, nachdem Sie Ihr gesamtes Konto verknüpft haben, und zukünftige Finanzszenarien basierend auf einer ausgeklügelten Monte-Carlo-Simulation ausspuckt. Ihr Retirement Calculator ist heute das Beste im Internet. Schließlich können Sie auch mit Personal Capital Ihre Finanzen überwachen und Ihr Nettovermögen überwachen. Nutzen Sie kostenlose Tools im Internet, um Ihren Ruhestand zu einem finanziellen Erfolg zu machen!
Über den Autor: Sam begann sein eigenes Geld zu investieren, seit er 1995 ein Online-Brokerage-Konto online eröffnete. Sam liebte es, so viel zu investieren, dass er beschloss, eine Karriere zu machen, indem er die nächsten 13 Jahre nach dem College bei Goldman Sachs und der Credit Suisse Group arbeitete. Während dieser Zeit erhielt Sam seinen MBA von der UC Berkeley mit einem Schwerpunkt auf Finanzen und Immobilien. Er wurde auch Series 7 und Series 63 registriert. Im Jahr 2012 konnte Sam im Alter von 34 Jahren in den Ruhestand treten, was größtenteils auf seine Investitionen zurückzuführen ist, die heute jährlich 210.000 USD an passivem Einkommen generieren.Er verbringt Zeit mit Tennis spielen, mit der Familie abhängen, berät führende Fintech-Unternehmen und schreibt online, um anderen zu helfen, finanzielle Freiheit zu erlangen.
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