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Coverdell Education Sparkonto Überblick & Vergleich zu 529 Plänen

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Für diejenigen, die nach einem Ort suchen, an dem sie für die Zukunft ihres Kindes sparen oder einen Platz finden können, um Geschenke von anderen zu parken, haben wir eine Reihe von Optionen abgedeckt, von 529 Plänen bis zu IRAs und UGMA / UTMA-Konten.

Es gibt noch eine weitere Option - das Coverdell Education Savings Account (ESA).

Coverdell ESA (früher "Education IRA's" genannt, später umbenannt nach dem verstorbenen Senator Paul Coverdell, der ihr wichtigster Unterstützer war) hat sich in den letzten Jahren auf 529 Pläne zurückgezogen, da ihre Beitragsbegrenzungen absinken sollten. Der Deal mit der Fiskalklippe hat ihnen jedoch neues Leben eingehaucht, und wenn Sie Kinder haben, ist es zumindest wert zu wissen, was sie tun können und wie sie sich von 529 unterscheiden. Ich werde auf die grundlegenden Unterschiede eingehen, aber zuerst die Grundlagen ihrer Arbeitsweise behandeln.

Was ist ein Coverdell Education Sparkonto?

Im Grunde genommen handelt es sich bei Coverdell ESA um selbstverwaltete Depotkonten, mit denen qualifizierte Ausbildungskosten gedeckt werden können.

Coverdell ESAs sind nicht steuerlich absetzbar, aber das Einkommen erhöht die Steuererhöhungen, und die Ausschüttungen sind steuerfrei, solange sie für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet werden.

Sie ähneln in vielerlei Hinsicht den Roth IRAs - beide sind nach Steuern, wachsen steuerbegünstigt, haben Beitragsgrenzen und sind selbstgesteuert.

Deckungsbeitragsgrenzen

Wie bei allen steuerbegünstigten Konten gibt es jährliche Beitragsgrenzen.

Das Fiscal Cliff-Abkommen dehnte die Deckungsbeiträge von Coverdell auf jährlich 2.000 US-Dollar aus (sie sollten auf 500 US-Dollar zurückfallen).

Beitragsfristen funktionieren genauso wie IRA-Deadlines - Sie können ab dem 1. Januar in einem Kalenderjahr bis zum Steuertermin für dieses Jahr beitragen. Zum Beispiel könnten Sie bis zum 15. April 2019 2.000 Euro für 2018 und weitere 2.000 Euro für 2019 bereitstellen.

Beachten Sie, dass die Coverdell-Beiträge von den 529-Werten getrennt sind (ähnlich wie der maximale 401K-Beitrag vom maximalen IRA-Beitrag getrennt ist). Mit anderen Worten, Sie können zu beiden beitragen und sind nicht miteinander verbunden.

Coverdell Vorteile Vs. 529

Wenn Sie zwischen den beiden wählen, haben Coverdells zwei große Vorteile gegenüber 529 Plänen:

  1. Selbstgesteuert: Coverdell's sind selbstgesteuert, während 529 Pläne auf die ausgewählten Investitionsoptionen des Staates beschränkt sind (ähnlich wie ein Arbeitgeber begrenzte Investitionsmöglichkeiten in einem 401K hat). Coverdells sind wie IRAs - du investierst in was auch immer du willst. Für Amateurinvestoren mag das einschüchternd sein, aber wenn Sie ein kostenbewusster Anleger sind (d. H. Provisionsfreie ETFs oder Low-Cost-Indexfonds), könnte Coverdell mehr Sinn machen.
  2. Grundschulkosten: Coverdells können verwendet werden, um Ausgaben an Grundschulen und weiterführenden Schulen (im Grunde alles vor dem College), sowie post-sekundären, während 529 kann nur in Richtung post-sekundären verwendet werden. Dies ist ein großer Vorteil für diejenigen mit Kindern, die erhebliche Ausgaben in ihren Vor-College-Jahren generieren. Ausgaben könnten Unterricht, Uniform, Nachhilfe, Bücher, Zubehör und sogar Technologie (d. H. Computer) enthalten.

529 Vorteile über Coverdell's

529's haben einige entscheidende Vorteile gegenüber Coverdells:

  1. Beitragsgrenze: Das jährliche Maximum von 2.000 US-Dollar ist viel niedriger als 529, die oft keine Grenzen setzen (variiert je nach Staat). Das Geld, das Sie in ein 529-Konto einzahlen, gilt als Geschenk und qualifiziert sich somit für den jährlichen Geschenksteuerausschluss von 15.000 US-Dollar (2018). Das heißt, Sie können pro Empfänger bis zu 15.000 USD pro Jahr beitragen, ohne eine Schenkungssteuer zu erheben. Sie können mehr beitragen, aber Sie würden die Schenkungssteuer anfallen. Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie in der IRS-Publikation 559.
  2. Einkommensgrenze: Um beizusteuern, haben Coverdells eine Einkommensgrenze für den Beitragszahler, während 529 keine haben. Sobald Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen über $ 220.000 als Ehepaar oder $ 110.000 für andere Steuerzahler beträgt, können Sie keinen Beitrag zu einem Coverdell leisten.
  3. Steuergutschriften und -abzüge: Wenn Ihr Staat einen staatlichen Einkommensteuerabzug oder Gutschrift für Beiträge zu seinem 529-Plan anbietet (wie viele tun), sollten Sie definitiv davon profitieren, bevor Sie Geld in einem Coverdell weggeben (da sie keine staatlichen Leistungen anbieten).
  4. Altersgrenze: Coverdell-Guthaben müssen bis zum 30. Lebensjahr ausgegeben werden, oder Steuern und Strafen können anfallen. Sie können jedoch auf einen anderen Begünstigten übertragen oder in einen 529-Plan gerollt werden. 529's haben keine Altersgrenze.

Coverdell Vs. 529 Vergleich

Hier ist ein Diagramm, das Coverdells Pläne mit 529 vergleicht.

Coverdell ESAPrepaid-Unterricht 529529 Sparplan
Wie es funktioniert:Self-directed investment account (ähnlich einer IRA). Sie können zu dem Zeitpunkt, zu dem der Wohltäter Bildungskosten hat, einen Beitrag leisten und zurücktreten.Sie zahlen jetzt für zukünftige Ausbildung. Der Unterrichtspreis ist zu den heutigen Preisen bei den teilnehmenden Institutionen gebunden.Funktioniert eher wie ein Investitionskonto, auf dem Sie zu dem Zeitpunkt, zu dem der Wohltäter Bildungskosten hat, bei- und auszahlen können. Investitionsentscheidungen beschränkt auf staatliche Auswahlen.
Steuervorteile:Nicht steuerlich absetzbar auf Bundes- oder Länderebene. Einnahmen und Abzüge sind steuerfrei, wenn sie für qualifizierte Ausgaben verwendet werden.Auf Bundesebene nicht steuerlich absetzbar, für einige Staaten jedoch abzugsfähig.Auf Bundesebene nicht steuerlich absetzbar, für einige Staaten jedoch abzugsfähig. Einnahmen und Abzüge sind steuerfrei, wenn sie für qualifizierte Ausgaben verwendet werden.
Ausgaben kann es verwendet werden in Richtung:Alle qualifizierten Ausbildungskosten, einschließlich Unterricht, Zimmer und Verpflegung, obligatorische Gebühren, Bücher und Computer für die Primar-, Sekundar- und postsekundäre Bildung.Gebühren und obligatorische Gebühren Einige Pläne ermöglichen es Ihnen, Zimmer und Verpflegung vorzubestellen oder überschüssige Studiengebühren für andere qualifizierte Ausgaben zu verwenden. Nur für postsekundäre Zwecke.Alle qualifizierten Ausbildungskosten, einschließlich Unterricht, Zimmer und Verpflegung, obligatorische Gebühren, Bücher und Computer. Nur für postsekundäre Zwecke.
Staatliche Wohnsitzerfordernis:N / A.In den meisten Staaten ist Wohnsitz erforderlich.Staat Wohnsitz ist nicht erforderlich, obwohl es zusätzliche Vorteile (d. H. Staatliche Einkommenssteuer Abzug) durch den Kauf in Staat.
Leistung / Garantien:Die Ergebnisse sind selbstgesteuert.Die meisten werden von der Regierung unterstützt.Die Ergebnisse variieren je nach Marktentwicklung.
Altersbeschränkungen:Muss bis zum 30. Lebensjahr verwendet oder an einen anderen Begünstigten oder einen 529-Plan übertragen werden.Die meisten haben eine Altersgrenze.Keine Altersgrenzen. Der Begünstigte kann ein beliebiges Alter haben.
Beitragsgrenzen:2.000 Dollar pro Schüler und Jahr.Hängt vom Staatsplan ab.Hängt vom Staatsplan ab, aber normalerweise hoch.
Einkommensgrenzen:Sobald Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen über $ 220.000 als Ehepaar oder $ 110.000 für andere Steuerzahler beträgt, können Sie keinen Beitrag leisten (2017-2018).Keine Einkommensgrenzen für Beitragszahler.Keine Einkommensgrenzen für Beitragszahler.
Verfügbarkeit:Landesweit. Nicht an Staaten gebunden.12 Staaten50 Staaten

Warum nicht zu einem Coverdell und einer 529 beitragen?

Es gibt kein Gesetz, das dich daran hindert, zu einem Coverdell und einer 529 beizutragen.

Meine Einstellung? Ich würde versuchen, die volle staatliche Steuervergünstigung (falls in Ihrem Staat verfügbar) für 529 Beiträge zu erhalten, bevor Sie zu einem Coverdell beitragen. Wenn Ihr Staat diese Steuervorteile nicht anbietet, könnte es sinnvoller sein, Ihre Coverdell-Beiträge vor dem Beitrag zu einer 529 auszuschöpfen. Sie können Ihre Beiträge jederzeit auf eine 529 zu einem späteren Zeitpunkt verschieben, wenn Sie Also, es gibt keinen Nachteil. Und der Vorteil ist, dass Sie in alles investieren können, was Sie möchten und im Idealfall zu geringeren Kosten.

Coverdell ESA Diskussion:

  • Haben Sie in ein Coverdell für ein Kind investiert? Warum oder warum nicht?
  • Denken Sie, dass Sie zusätzlich zu einer 529 in ein Coverdell investieren werden?

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