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Kapitalgewinn und Verkauf Mitarbeiteraktien: Was Sie nicht wissen, kann Sie verletzen

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Vor einiger Zeit haben wir die Grundlagen der Kapitalertragssteuer abgedeckt. Eine Sache, in die ich nicht hineingeraten bin, die ich für einen Posten gehalten habe, sind Kapitalgewinne auf Mitarbeiteraktien - weißt du, die Dinge, die dich daran hindern, an einem hektischen Montag vor der Tür zu stehen (wenn du Glück hast) genug, um sie zu bekommen).

Hier ist ein wesentlicher Steuertipp für jeden, der Mitarbeiter-Aktieneinheiten bei der Arbeit bekommt. Ich werde versuchen, das kurz und bündig zu halten, ohne Sie mit allen Details über Kapitalgewinne und Kapitalverluste zu langweilen.

Denken Sie daran, wenn Sie eine Kapitalanlage verkaufen (dh eine Aktienanlage, die vollständig auf ein steuerpflichtiges Anlagekonto übertragen wurde), haben Sie entweder einen Kapitalgewinn (wenn der Aktienwert im Wert gestiegen ist) oder einen Kapitalverlust (wenn die Aktie Vermögenswert hat an Wert verloren).

Wenn Sie einen Kapitalgewinn haben, wird dieser entweder als kurzfristiger Kapitalgewinn oder -verlust (wenn er für weniger als ein Jahr ab dem Zeitpunkt der Übertragung gehalten wird) oder als langfristiger Kapitalgewinn oder -verlust (wenn er länger als ein Jahr gehalten wird) betrachtet. .

Der Unterschied zwischen den beiden ist SIGNIFIKANT, wenn es um Ihre Steuern geht.

Sie sehen, kurzfristige Kapitalgewinne werden mit Ihrem normalen Einkommen besteuert. Langfristige Kapitalgewinne sind nicht. Sie erhalten steuerliche Vergünstigungen, die unter den normalen Steuersätzen liegen. Genauer gesagt, hier ist der Unterschied zwischen den beiden bei verschiedenen Steuerklassen:

Normaler SteuersatzKurzfristiger Kapitalgewinnsteuersatz (<1 Jahr)Kapitalertragssteuer (Dauer 1+ Jahr)
10%10%0%
15%15%0%
25%25%15%
28%28%15%
33%33%15%
35%35%15%
39.6%39.6%20%

Also hier ist, wo dies für diejenigen spielt, die Lagereinheiten haben.

Selbst wenn Ihre Aktieneinheit zum Beispiel vier Jahre benötigt, um sie zu vesteln, und Sie sie zu einem Gewinn über dem Ausübungspreis verkaufen, sobald sie vollständig verkauft ist - sie wird immer noch als kurzfristiger Kapitalgewinn betrachtet. Sie müssen es für mindestens 1 Jahr halten ab wann es vollständig angelegt wurde damit es als langfristiger Kapitalgewinn betrachtet werden kann (Hinweis: Die Art und Weise, wie Ihr Arbeitgeber Aktien und Berichte gewährt und Steuern einbehält, kann variieren - Sie sollten sich also unbedingt an einen Steuerberater wenden.

Es gibt einige ziemlich dramatische Auswirkungen hier und ich habe es vermasselt, also ist es mein Ziel, dich daran zu hindern, dasselbe zu tun.

Aktieneinheiten sind Zusatzeinkommen. Und wir sollten nicht auf sie für normale Lebenshaltungskosten zählen. Aber nach 4 langen Jahren (Ihr Terminplan kann variieren) warten auf sie zu vest, ist der erste Drang, sie innerhalb des ersten Jahres zu verkaufen. Die Kosten dafür sind, dass Sie Ihren normalen Steuersatz zahlen müssen. Hättest du ein Jahr oder länger gewartet, würdest du stattdessen den langfristigen Kapitalgewinnsatz bezahlen und deine Steuern deutlich senken.

Es gibt natürlich noch andere Überlegungen. Zum Beispiel, wenn Sie ausstehende hohe APR-Schulden auszahlen müssen und Sie beabsichtigen, alle Ihre unverfallbaren Aktien vollständig zu verwenden, um diese Schulden abzuzahlen, könnte es sich lohnen, Aktien zu verkaufen. Oder, wenn Sie übermäßig in Unternehmensanteile investiert sind, besteht die Gefahr einer mangelnden Diversifizierung.

Die Entscheidung liegt bei Ihnen, aber zumindest können Sie jetzt keine Ignoranz wie zuvor behaupten. 😉

Sobald Sie verkaufen, müssen Broker Ihnen am Ende des Jahres über ein konsolidiertes Formular 1099-B Kapitalgewinn- und -verlustberichte zukommen lassen, sodass Sie die Kapitalgewinne nicht selbst berechnen müssen.

Von dort werden Ihre Kapitalgewinne und -verluste auf dem IRS-Formular 8949 berechnet und auf dem Formular 1040, Schedule D des IRS, ausgewiesen.

Das war nicht so schlimm, oder?

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