In der heutigen Sendung geht es darum, was jemand für die Einkommenssteuer zu einer abhängigen Person oder einer Steuerbefreiung macht.
Steuerbefreiungen sparen Geld
Es ist wichtig zu verstehen, wen Sie als abhängig von Ihren Steuern beanspruchen können, da Sie für jedes eine Steuerbefreiung erhalten. Steuerbefreiungen sind eine gute Sache, weil sie Geld sparen, indem Sie das Einkommen, auf das Ihre Einkommenssteuer berechnet wird, senken.
Arten von Steuerbefreiungen
Es gibt zwei Arten von Ausnahmen: 1) persönliche Ausnahmen und 2) abhängige Ausnahmen. Für 2008 beträgt der Betrag, den Sie für jede dieser Ausnahmen abziehen können, 3.500 US-Dollar. Dieser Betrag wird jedoch durch eine Ausnahmeregelung gekürzt, sobald Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) in den sechsstelligen Bereich fällt.
Ich erhielt eine E-Mail von Amanda in Fairfax, VA. Sie schreibt:
Ich habe kürzlich einen wundervollen Typen geheiratet. Jetzt, während der Säuberungsaktion nach der Hochzeit, füllte ich neue Steuerformulare aus, um meinen Steuerstatus von ledig zu verheiratet zu ändern. Meine Frage ist, wenn ich keine Abzüge nehme und mein neuer Ehemann mich als eine abhängige Dose beansprucht, die uns finanziell schadet oder hilft?
Danke für die Frage Amanda und viele Glückwünsche! Mein Rat ist, immer jede Steuerbefreiung zu nehmen, die Sie können. Sie können normalerweise eine Befreiung für sich selbst und eine für Ihren Ehepartner beantragen. Dies sind die persönlichen Ausnahmeregelungen - Ihr Ehepartner gilt nicht als abhängig, und Sie gelten auch nicht als abhängig. Amanda, wenn niemand sonst deinen Ehemann als Ausnahme beanspruchen kann, empfehle ich dir, dies zu tun.
Voraussetzung für abhängige Befreiungen
Die andere Kategorie von Steuerbefreiungen gilt für Angehörige. Sie können eine Ausnahme für jede Person beanspruchen, die Sie rechtlich als abhängig beanspruchen können. Um ein Kind als unterhaltsberechtigt zu beanspruchen, müssen sie eine Sozialversicherungsnummer oder eine Steueridentifikationsnummer haben und einen Freistellungstest bestehen. Ich gebe dir gleich die Testdetails.
Wenn Sie geschieden oder von einem Ehepartner getrennt sind, kann der Elternteil, der mehr als die Hälfte des Steuerjahres das Sorgerecht für das Kind hat, das Kind als unterhaltsberechtigt beanspruchen. Es spielt keine Rolle, welcher Elternteil im Laufe des Jahres mehr finanzielle Unterstützung für das Kind geleistet hat.
Aber was ist, wenn Sie sich um andere Familienmitglieder kümmern, wie eine Schwiegermutter? Erhalten Sie nicht auch eine Steuerbefreiung für sie? Absolut … wenn sie den von mir erwähnten Befreiungstest bestehen. Hier ist es also:
- Sie müssen ein Verwandter oder, wenn nicht ein Verwandter, das ganze Jahr in Ihrem Haushalt leben
- Sie können keine gemeinsame Steuererklärung mit einem Ehegatten einreichen, außer um eine Rückerstattung der fälligen Steuer zu fordern
- Sie müssen Bürger, Einwohner oder Staatsangehörige der Vereinigten Staaten sein oder in Kanada oder Mexiko ansässig sein
- Sie müssen jemand sein, für den Sie mehr als die Hälfte ihrer finanziellen Unterstützung bereitstellen
- Sie müssen weniger als 3.400 US-Dollar Bruttojahreseinkommen haben, es sei denn, die unterhaltsberechtigte Person ist ein Kind unter 19 Jahren oder ein Kind, das Vollzeitstudent unter 24 ist. Beachten Sie, dass die Einkommensgrenze von 3.400 US-Dollar der Betrag für 2007 war Es kann für 2008 steigen.
Was ist Bruttoeinkommen?
Es ist wichtig zu unterscheiden, dass das Bruttoeinkommen das gesamte zu versteuernde Einkommen ist. Dazu gehören beispielsweise Löhne, Arbeitslosenunterstützung, Einnahmen aus Mieteigentum und einige Sozialleistungen. Wie viel Einkommen der sozialen Sicherheit zu versteuern ist, hängt vom Gesamtbetrag der erhaltenen Leistungen und anderen Einkommensquellen ab.
Aber wenn jemand ist nur Einkommen ist soziale Sicherheit, diese Leistungen sind in der Regel nicht steuerpflichtig, und diese Person wird in der Regel den Test bestehen, um sich als abhängig zu qualifizieren. Ich werde einen Link in die Scheine der IRS-Publikation 915 einfügen, der vollständige Informationen darüber enthält, welche Sozialleistungen steuerpflichtig sind.
Mehrfach-Support-Vereinbarungen
In manchen Familien gibt es möglicherweise mehrere Personen, die kollektiv einen Pflegebedürftigen unterstützen, beispielsweise einen behinderten Elternteil. Das Gesetz sieht eine Multiple-Support-Vereinbarung vor, die Form 2120. Jeder finanzielle Unterstützer für die Unterstützung einer abhängigen Person muss dieses Formular unterzeichnen und es zusammen mit der Steuererklärung einreichen. Wenn die folgenden vier Regeln in einer Mehrfachunterstützungsvereinbarung erfüllt sind, können Sie eine Steuerbefreiung für die Unterhaltsberechtigten erhalten:
- Wenn Sie mehr als 10% der gesamten finanziellen Unterstützung der Person bezahlen
- Wenn der von Ihnen und anderen gezahlte Betrag mehr als die Hälfte der gesamten finanziellen Unterstützung der Person beträgt
- Wenn jeder Beitragszahler die Steuerbefreiung für seine eigene Steuererklärung beanspruchen könnte, mit der Ausnahme, dass jeder weniger als die Hälfte der gesamten finanziellen Unterstützung gegeben hat
- Wenn jeder Beitragszahler, der mehr als 10% der Unterstützung gezahlt hat, zustimmt, dass Sie die Steuerbefreiung für Ihre Steuererklärung in Anspruch nehmen können
Wenn Sie weitere Informationen über Steuerbefreiungen oder die Auszahlungsbeträge benötigen, werde ich einen Link zur IRS-Publikation 501 in den Anmerkungen zur Ausstellung unter moneygirl.quickanddirtytips.com einfügen. Nächste Woche werde ich Steuergutschriften abdecken - eine andere Möglichkeit, Ihre Steuern zu senken!
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Chi-Ching, das ist alles für jetzt, mit freundlicher Genehmigung von Money Girl, Ihrem Führer zu einem reicheren Leben.
Zusätzliche Ressource:
IRS Publikation 525: Steuerpflichtiges und nicht steuerbares Einkommen
Welche Stipendien sind steuerpflichtig?
Bild mit freundlicher Genehmigung von Shutterstock
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