Roth IRA Conversions 2010: Warum dieses Jahr etwas Besonderes ist
Die Umrechnungen von Roth IRA im Jahr 2010 sind aufgrund einiger steuerlicher Besonderheiten und Regeländerungen von besonderer Bedeutung. Wenn Sie erwogen haben, eine Roth IRA Umwandlung von einer traditionellen IRA zu machen und sich über die steuerlichen Implikationen Sorgen zu machen, oder aufgrund eines hohen Einkommensniveaus nicht in der Lage waren, zu einem Roth in der Vergangenheit beizutragen, sollten Sie genau hinsehen.
Es gibt eine große Steuerregel, die sich auf Conversions bezieht, die nur im Jahr 2010 stattfinden, und andere, die in diesem Jahr neu sind und die es zu einem besonderen Jahr für eine Conversion machen. Bevor wir uns damit beschäftigen, warum das Jahr 2010 so bedeutend ist, wollen wir zunächst einmal aufzeigen, was eine Roth IRA-Konvertierung ist und warum Sie sie in Betracht ziehen sollten.
Was ist eine Roth IRA Konvertierung?
Eine Roth IRA Conversion ist eigentlich ein Rollover von einer traditionellen IRA zu einer Roth IRA nach Steuern. Roth IRAs sind ein attraktives Anlageinstrument, da alle Einkünfte bei der Pensionierung steuerfrei sind. Viele große Befürworter von Roth IRA befürworten sie, weil sie denken, dass Steuersätze in zukünftigen Jahren steigen werden und wenn Sie erwarten, dass Ihre Steuerklasse im Ruhestand höher sein wird als jetzt, könnte es auch sinnvoll sein, zu konvertieren, weil Sie nicht haben zukünftige Steuern im Ruhestand auf Roth IRA zu zahlen.
Der Nachteil: Steuerpflicht jetzt
Der Nachteil der Konvertierung von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA ist, dass Sie Steuern auf den Umrechnungskurs zahlen müssen, wenn Sie die Umwandlung vornehmen. Sie werden besteuert, was auch immer Ihr Steuersatz für dieses Jahr ist. Weil Sie mit der traditionellen IRA keine Steuern bezahlt haben, zahlen Sie Steuern auf den Betrag, der an Ihren Roth geht (was Sie in erster Linie getan hätten, wenn Sie ursprünglich zu Ihrem Roth beigetragen hätten).
Wenn Sie keine signifikanten Einsparungen sofort zur Hand haben, kann dies ein enormer Hinderungsgrund sein, der dazu führen könnte, dass Sie sich vor einer Conversion scheuen. Es ist in der Regel ratsam, im Voraus zu sparen, so dass Sie genug Bargeld zur Hand haben, um die Steuern zu bezahlen. Lassen Sie uns nun wissen, warum 2010 ein großes Jahr für Roth-Conversions ist.
Die drei großen Roth IRA-Umwandlungsänderungen in 2010
1. Einschränkungen der Roth IRA Conversion Income Limit wurden aufgehoben
Vor 2010 konnten Sie nicht von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA konvertieren, wenn Ihr modifiziertes Brutto-Adjusted Einkommen (Magi) 100.000 $ überschritt. Im Jahr 2010 (und darüber hinaus) wurde diese Regel beseitigt.
2. Hochverdienende können jetzt die Roth IRA Einkommensgrenzen vermeiden
Roth IRA Beiträge haben Einkommen Ausstiegslimiten. Dies verhindert, dass Hochlohnempfänger zu Roth IRA beitragen können. Allerdings können dieselben hohen Verdiener mit traditionellen IRA jetzt in Roth IRA durch die Hintertür über die oben genannten 100.000 Dollar Conversion-Einkommen-Limit-Beschränkung entfernt werden.
Diese Konverter werden jedoch nicht in der Lage sein, neue Mittel direkt in eine Roth IRA einzubringen. Sie müssen die Mittel über eine Umwandlung in jedes Jahr verschieben, das sie in eine Roth IRA investieren möchten.
3. Verteilen Sie Ihre Steuerpflicht über 2011 und 2012
Einmalig nur für Conversions von 2010, können Sie zwischen der Zahlung von Steuern auf Ihre konvertierten Dollars für Ihre Steuererklärung 2010 wählen oder die Zahlung in den Jahren 2011 und 2012 verteilen (50% für die Steuererklärung jedes Jahres). Auf diese Weise können Sie, wenn Sie die Einsparungen nicht sofort zur Hand haben oder Ihre Notfall-Ersparnisse nicht aufbrauchen wollen, die Steuerschuld auf 2011 und 2012 ausdehnen. In anderen Jahren (auch beginnend 2011) haben Sie den Umwandlungsbetrag als gewöhnliches Einkommen für dieses Steuerjahr geltend machen.
Beachten Sie, dass es empfohlen wird, dass Sie die Steuerschuld mit ersparten Nicht-Ruhestands-Dollar bezahlen, im Gegensatz zu dem Ziehen von Mitteln von Ihrer IRA, die den Punkt der Umwandlung an erster Stelle besiegen.
Hinweise zu IRA-Conversions:
- Überlege diese Bewegung sorgfältig, bevor du sie machst. Wenn Sie über eine Conversion nachdenken, ist es eine der Zeiten, in der es sich lohnt, mit einem CPA, CFP oder anderen zertifizierten Experten zu sprechen. Es kann eine Reihe von Situationen geben, in denen eine Umwandlung wirtschaftlich nicht sinnvoll ist.
- Die Umstellungsregeln gelten auch für Arbeitgeberpläne wie 401k.
- Die Umwandlung selbst sollte nichts kosten, abzüglich einiger Handels- oder Kontoabschlussgebühren. Ausgenommen die Steuern natürlich. Jeder Rabattbroker, wie Ally Invest (Hinweis: Ally Invest erhebt keine Jahresgebühren).
Roth Umwandlungsdiskussion:
- Haben Sie (oder werden Sie) dieses Jahr den Roth IRA-Umbau gemacht? Warum oder warum nicht?
- Wenn Sie die Umstellung durchführen, verteilen Sie sie 2011 und 2012?